Els sinistres no només poden provocar danys materials en una empresa, sinó que també comporten el risc que els clients marxin a la competència. Garantir la continuïtat del subministrament, fins i tot externalitzant la producció si cal, és una prioritat. La cobertura opcional de pèrdua de beneficis aporta els recursos necessaris per protegir la viabilitat financera de l’empresa davant d’un accident (incendi, inundació, etc.) que obligui a interrompre de manera temporal, total o parcial, la seva activitat.
Modalitats més habituals de cobertura:
Indemnització basada en les despeses generals permanents
Les despeses generals permanents no varien en funció de l’activitat de l’empresa i, per tant, s’han de continuar assumint encara que l’activitat s’interrompi totalment o parcialment com a conseqüència d’un sinistre cobert.
Amb aquesta modalitat, l’asseguradora només assumirà una part proporcional d’aquestes despeses permanents. Concretament, el percentatge d’indemnització serà proporcional al volum de negoci que l’empresa hagi perdut des del moment del sinistre. El període d’indemnització s’estén des de la data del sinistre fins que l’empresa reprèn completament la seva activitat.
Indemnització del benefici brut deixat d’obtenir
En aquesta modalitat, l’asseguradora indemnitza un percentatge del benefici brut que l’empresa deixa de generar durant el període d’indemnització. Aquest percentatge també serà proporcional a la pèrdua de volum de negoci ocasionada pel sinistre.
Indemnització diària
Mitjançant aquesta opció, la companyia asseguradora abonarà una quantitat diària a l’empresa —amb el límit establert a les condicions particulars de la pòlissa— pels perjudicis econòmics derivats de la interrupció total o parcial de la seva activitat. Si la interrupció és parcial, la indemnització diària es reduirà en la mateixa proporció en què l’empresa mantingui l’activitat.
La cobertura de pèrdua de beneficis, sigui quina sigui la modalitat contractada, no és aplicable si l’empresa no reprèn la seva activitat o si, en el moment del sinistre, es troba en situació de suspensió de pagaments, fallida, embargament o immersa en un procediment concursal.
Com es pot comprovar, es tracta d’una cobertura tècnicament complexa i, en molts casos, mal contractada a causa del desconeixement sobre el funcionament de les seves clàusules. La nostra recomanació és comptar amb l’assessorament d’un broker especialitzat que determini correctament quines partides de despesa i de lucre cessant s’han de declarar per calcular adequadament l’import de la indemnització.
